HRA לעומת HSA: הבדלים, איך הם עובדים & מה הכי טוב בשבילך

חשבונות החזר בריאות (HRA) וחשבונות חיסכון בריאות (HSA) משמשים שניהם כדי לפצות את העובדים על הוצאות רפואיות באמצעות דולר לפני מס. ההבדל העיקרי ביניהם הוא כי האגודה הערבית ממומנת על ידי המעסיק ואילו HSA יכול להיות ממומן על ידי המעסיק או העובד אם העובד נרשם בתוכנית בריאות גבוהה deductible (HDHP).

כדי לעזור להשוות את שני הצדדים זה לצד זה, HRA לעומת HSA, סיפקנו טבלה עם תשובות לשאלות נפוצות שאתה או העובדים שלך אולי על ההבדל בין HSA ו HRA.

האם אתה מוצא חשבונות החזר בריאות, חשבונות חיסכון בריאות הכללים שלהם מבלבל? שקול לעבוד עם ספק משאבי אנוש / הטבות כמו Gusto שיכולים לעזור לך לבחור את התוכנית הטובה ביותר הטבות לעובדים עבור הצוות שלך.

HRA לעומת HSA השוואה טבלה

HRAHSA
מה זהחשבון מנוהל על ידי מעסיק שהעובדים שולחים לו הוצאות להחזרחשבון חיסכון לעובד המספק כרטיס חיוב לתשלום שירותי בריאות
ממומן על ידימעסיקמעסיק ו / או עובד
בבעלותמעסיקעובד
הוצאות רפואיות כשירותדמי ביטוח בריאות (אם לא הוצעו על ידי המעביד) ו / או הוצאות בריאות, לרבות השתתפות עצמית, השתתפות עצמית או הוצאות אחרות הקשורות לבריאותבריאות deductibles, שיתוף משלם והוצאות רפואיות לא מכוסה על ידי HDHP (לא ניתן להשתמש עבור ביטוח בריאות פרמיות)
הוצאות רפואיות זכאיות✔︎✔︎
הוצאות החזון כשירות✔︎✔︎
זכאים זכאים✔︎✔︎
זכאים להוצאות לא רפואיותלאכן, אך בכפוף למסים (בתוספת עונש של 20% אלא אם כן מעל גיל 65)
מגבלות שנתיות של תרומות לשנת 2018
  • 5,050 $ ליחיד
  • 10,250 $ למשפחה
  • 3,450 $ ליחיד
  • 6,850 $ למשפחה
  • האם התרומות חייבות במסלא - כספים ניתנים לעובדים על בסיס לפני מס והם 100% מסים על ידי המעבידלא - כל עוד קרנות משמשים הוצאות מוסמך מאז התרומות לעובדים הם גם לפני מס, מס שכר המעסיק יהיה נמוך יותר
    קביעת הוצאות כשירותמעסיקספק HSA
    שינויים תרומה באמצע השנה✔︎
    האם קרנות רולובר✔︎✔︎
    בעל עסק כשיר✔︎
    בעלות על סיום העסקהמעסיקעובד

    ARA מספק דרך למעסיק לעזור לעובדים לשלם עבור הוצאות רפואיות שלהם על ידי החזר. המעסיק בוחר סכום שנתי לתרום וגם מזהה את סוגי ההוצאות הרפואיות שעובד יכול להשתמש בהן.

    הטמעת HRA

    הגדרת HRA מחייב אותך לעבוד עם ספק HRA, כגון PeopleKeep, Zenefits או Gusto. האחריות שלך כמעסיק היא לקבוע כמה לתרום את המעסיק במימון HRA וכיצד לנהל את זה.

    זה האינטרס שלך לספק הכשרה לעובדים על איך להשלים בריאות טופס החזר טפסים. לקבלת מידע מלא על הגדרת האגודה הערבית עבור העסק שלך לקרוא את המאמר שלנו HRA.

    חוקי האגודה הערבית לזכויות האדם

    ARA הוא מעסיק במימון ומעסיק בבעלות. כמו חשבון גמיש ההוצאות (FSA), העובדים לא יכולים לקחת את כל הכספים הנותרים איתם אם הם התפטר או העסקתם מסתיימת. החל משנת 2018, התרומה השנתית המקסימלית שהעסקים הקטנים (מתחת ל -50 עובדים) יכולים לעשות כלפי האגודה הערבית העובדת היא:

    • 5,050 $ ליחיד
    • 10,250 $ למשפחה

    עובדים אינם רשאים לתרום ל - HRA. בנוסף, התרומות המעסיק שלך מבוצעות על בסיס preaxax כך העובדים לא צריכים לשלם מסים על החזרים בריאותיים שהם מקבלים - הכוללת פדרלי, המדינה, המקומי מס ביטוח לאומי.

    אתה כמו המעסיק יש את הבחירה לאפשר לעובדים להתהפך כספים שאינם בשימוש משנה לשנה. מאחר ומעסיקים מחזיקים את החשבון, כל הכספים שאינם מנוצלים יחולפו בחזרה למעסיק כאשר העובד יפסיק או יופעל.

    מוסמך מעסיק קטן HRA (QSEHRA)

    מעסיקים קטנים יש קצת יותר רוחב מאשר אלה גדולים יותר בעת מתן HRAs. כל עסק יכול להציע HRA אבל עסקים קטנים עם פחות מ -50 עובדים יכולים להציע מה שמכונה מעסיק קטן מוסמך HSA, או QSEHRA. זה בעצם אומר שאם אתה עומד בשני קריטריונים - אתה עסק קטן ולא ביטוח בריאות מוצע - אתה יכול לאפשר לעובדים שלך להשתמש האגודה הערבית שלהם לשלם עבור פרמיות ביטוח.

    עסקים עם יותר מ -50 עובדים נדרשים לספק ביטוח בריאות. ככזה, לא ניתן להשתמש ב- HRA כדי לתרום לפרמיית ביטוח בריאות של העובד, אך ניתן להשתמש בה בכל ההוצאות הקשורות לבריאות.

    לדוגמה, אם העסק שלך יש פחות מ -50 עובדים, ואתה לא מציע טיפול Affordable Act (ACA) ביטוח בריאות תואם, אז אתה יכול לתת לעובדים להשתמש בחשבון QSEHRA שלהם לשלם פרמיות ביטוח בריאות משלהם.

    ה - HSA הוא חשבון חיסכון בבעלות פרטית, שניתן להשיג רק יחד עם ה - HDHP. כחשבון חיסכון, HSA שייך לעובד, אשר יכול לבחור לגלגל אותו ל HSA אחר או להמיר אותו ל- IRA. השילוב של HDHP עם HSA מהווה תוכנית הבריאות הנפוצה.

    HSA + HDHP

    בשנת 2018, HDHP היא תוכנית בריאות עם השתתפות עצמית של לפחות 1,350 $ עבור אדם או 2,750 $ עבור משפחה. זה לא משנה את סוג תוכנית הבריאות (כגון PPO או קופה) - כל מה שחשוב הוא כי יש deductible גבוה.

    HSA מסייע לפצות על זה deductible גבוה על ידי מתן עובדים חשבון חיסכון הם יכולים לתרום דולרים לפני ולהשתמש בשילוב עם HDHP לשלם deductibles שלהם שיתוף משלם. עם זאת, חשוב לציין כי קרנות HSA לא ניתן להשתמש כדי לעזור לשלם עבור פרמיות הבריאות.

    יישום HSA

    HSA קל יותר לנהל מאשר האגודה הערבית כי לא טפסים החזר נדרשים. לאחר שתגדיר את ה- HSA בבנק כגון Optum או ספק יתרונות כמו PeopleKeep, הם ינפיקו לעובדים המשתתפים כרטיס חיוב. העובד משתמש בכרטיס חיוב עבור הוצאות וכל דבר שהם לא משתמשים נשאר בחשבון חיסכון HSA שלהם, גם אם הם עוזבים את העבודה שלך.

    כמובן, דרך נוספת להקים HSA היא לדבר עם ספק המשכורת שלך או HR מיקור חוץ החברה כדי לראות אם הם מציעים ביטוח הטבות כמו HDHP. אם הם עושים, הם בדרך כלל גם כוללים אפשרות HSA עם התוכנית. קרא את המאמר שלנו ב- HSA לקבלת מידע נוסף.

    כללי HSA

    כמו HRA, HSA הוא לפני מס אפשרות המאפשרת לעובד לשלם עבור הוצאות רפואיות. עם זאת, בניגוד HRA, HSA הוא חשבון חיסכון בבעלותו של העובד. או מעסיק או עובד יכול לתרום HSA על בסיס preax כל עוד הם (בנפרד או בשילוב) לא יעלה על גבולות התרומה המקסימלית. החל משנת 2018, גבולות התרומה המקסימליים הם:

    • 3,450 $ ליחיד
    • $ 6,850 * לכל משפחה

    הבדל נוסף בין HSAs ו HRAs הוא כי HSA יכול לשמש בחשבון השקעה לטווח ארוך. עובדים יכולים לכוון השקעות שלהם HSA דומה 401 (k). בנוסף, העובדים יכולים להשתמש חיסכון עבור הוצאות שאינן רפואיות אחרות, אבל הם יצטרכו לשלם מס על כספים אלה. יתר על כן, אם בעלי חשבון HSA הם בני 65 ומעלה, כל הכספים שמשלמים עבור רכישות שאינן זכאיות לבריאות יהיו כפופים לעונש של 20 אחוזים.

    * ב -18 במרץ 2018, ה- IRS HSA תרומת המשפחה הוגבלה ב -50 דולר מ -6,900 $ ל -6,850 דולר. לא נעשו שינויים במגבלות התרומה האישית באותה עת.

    HRA ו HSA חשבונות הן אפשרויות חשובות עבור עסקים קטנים שרוצים למשוך ולשמור על כישרון העליון. עלויות ביטוח הבריאות הן גבוהות, וגם אם אתה לא יכול להרשות לעצמי לספק ביטוח בריאות תואם ACA, אתה יכול לספק את החזר אלה או אפשרויות חיסכון כדי לקזז הוצאות בריאות עבור הצוות שלך ובני משפחותיהם.

    בעוד HRA עשוי להיראות כמו אפשרות נדיבה יותר, כי אתה, המעסיק מספקים 100 אחוזים של המימון, HSA הוא חשבון העובד יכול לקחת איתם אם יש להם HDHP שנרכשו באמצעותך, ארגון המעסיק המקצועי שלך או על משלו.

    כאשר זה מגיע ל HSA נגד האגודה לזכויות האזרח, שניהם יש מקום בהנחות הטבות שלך. אם אתה מעסיק קטן שאינם יכולים להציע ביטוח בריאות, HRA הוא אופציה נהדרת. עם זאת, אם אתה יכול להציע ביטוח בריאות ועובדיך לבחור את האפשרות HDHP, אתה עדיין יכול לעזור להם על ידי מתן HSA Preax, אם אתה לתרום כספים אליו או לא.

    כספק המשכורות עם הטבות המוצעות ב -19 מדינות, גוסטו יכול לעזור לך לבחור את הטוב ביותר הטבות לעובדים התוכנית עבור הצוות שלך.

    נסה את גוסטו

    צפה בסרטון: What's an HSA? HRA? FSA? (יָנוּאָר 2020).

    Loading...